退休，是卸下职场重担、拥抱悠闲生活的开始，而退休工资就是这份悠闲的“经济底气”，直接决定着晚年生活的质量高低。眼看2026年越来越近，不少即将退休的人都在问：晚一年退休，工资计算会不一样吗？2026年和2025年的退休工资到底差在哪？今天咱们就把这事说透，帮你提前摸清门道。

先搞懂：退休工资到底怎么算？

不管是2025年还是2026年退休，工资计算的核心框架都没变，主要由三部分组成，就像支撑退休生活的“三根支柱”，缺一不可（机关事业单位还有职业年金作为补充）。

1. 基础养老金：缴费越久、基数越高，拿得越多

这部分钱和当地上年度在岗职工月平均工资、个人缴费水平以及缴费年限直接挂钩，遵循“多缴多得、长缴多得”的原则。计算公式是：基础养老金=（退休时当地上年度在岗职工月平均工资＋本人指数化月平均缴费工资）÷2×缴费年限×1% 。

打个比方，当地上年度在岗职工月平均工资是7500元，你的指数化月平均缴费工资是8500元，缴了32年社保，那基础养老金就是（7500+8500）÷2×32×1% = 2560元。不难看出，缴费年限长、平时缴费基数高的人，这部分收入会更可观。

2. 个人账户养老金：自己攒的“养老小金库”

这部分是自己工作时每月缴的养老保险费积累下来的，加上每年的利息，退休后按月领取。计算很简单：个人账户养老金=个人账户储存额÷计发月数。

计发月数按退休年龄定，50岁退休是195个月，55岁是170个月，60岁是139个月 。比如60岁退休时，个人账户里攒了14万元，那每月能拿140000÷139≈1007元，相当于自己给自己存的“退休金”。

3. 过渡性养老金：给“老职工”的特殊保障

这是专门给有“视同缴费年限”的人设立的。所谓视同缴费年限，就是在养老保险制度建立前，职工按国家规定算的连续工龄，虽然没实际缴费，但算“视同缴过”。

各地计算方式不太一样，一般和当地平均工资、视同缴费年限、缴费指数有关。比如有的地方是用当地上年度在岗职工月平均工资×视同缴费年限×过渡系数，相当于对特定年代职工的“历史补偿”。

划重点：2026年比2025年退休，差别藏在这4处

核心公式没变，但几个关键变量的变化，会让两年退休的工资产生差距，这些细节千万别忽略。

1. 养老金计发基数：每年涨一点，工资多一点

计发基数是计算基础养老金的“基数”，每年会随当地经济发展和工资水平调整。2025年退休的人，用的是2024年的计发基数；2026年退休的人，用的是2025年的计发基数。

要是2025年当地社会平均工资上涨，计发基数也会跟着涨，基础养老金自然水涨船高。比如某地区2024年计发基数是8200元，2025年涨到8800元，同样40年工龄、平均缴费指数0.8的人，2025年退休基础养老金是8200×（1+0.8）÷2×40×1% = 2952元，2026年退休就变成8800×（1+0.8）÷2×40×1% = 3168元，每月多拿216元。

2. 个人账户记账利率：“小金库”的增值快慢不一样

个人账户里的钱每年会按一定利率计息，这个利率不是固定的，每年可能调整。如果2026年的记账利率比2025年高，个人账户里的利息就会变多，个人账户养老金也会跟着增加。

假设2025年记账利率是2.3%，2026年涨到2.8%，个人账户原有11万元，一年下来利息就多了550元（110000×（2.8%-2.3%）），虽然单次看着不多，但积累起来也能让每月退休金多一笔。

3. 过渡性养老金政策：部分地区有“渐进式调整”

有些地区对过渡性养老金的计发办法在逐步优化，2024-2026年可能按不同比例发放新老办法的差额。比如江苏就规定，2024年发差额的40%，2025年发70%，2026年发100% 。

这意味着，有视同缴费年限、且新办法算出来的养老金更高的人，2026年退休能拿全额差额，2025年退休只能拿70%，差距可能很明显。

4. 延迟退休影响：晚退一年，工资多一笔

2025年1月起我国实施弹性退休制度 ，如果有人原本计划2025年退休，选择延迟到2026年，退休工资会有两方面提升：一是多缴一年社保，个人账户储存额增加，缴费年限也多一年；二是计发基数用的是2025年的，大概率比2024年高。

比如某职工55岁退休，2025年计发基数8500元，2026年8900元，平均缴费指数0.7，多缴一年个人账户多6500元。2026年退休的基础养老金会比2025年多8900×（1+0.7）÷2×1×1% = 75.65元，个人账户养老金多6500÷164≈39.63元，每月总共多拿115元左右。

总结：退休工资差多少，看这几点就够了

总的来说，2026年和2025年退休工资的计算框架没变，但计发基数的年度增长、记账利率的调整、过渡性养老金的政策差异，以及延迟退休带来的缴费变化，都会让最终到手的钱不一样。

对即将退休的人来说，不用纠结“早退还是晚退”，重点是提前关注当地社保部门发布的计发基数、记账利率等信息，搞清楚自己的缴费年限和账户情况，做好养老规划。

你身边有2025年要退休的人吗？他们对自己的退休工资有预估吗？欢迎在评论区聊聊~